. Банківська система - це сукупність взаємопов'язаних фінансово-кредитних установ (банків), які функціонують в рамках єдиного фінансового механізму певної країни в певний історичний період. Банківська система є підсистем темі фінансової системи конкретної государстві.

цілому в світовій практиці виділяють два основних типи побудови банківської системи:

- однорівнева банківська система;

- дворівнева банківська система

. Однорівнева банківська система властива, як правило, економічно слаборозвиненим і тоталітарним країнам. При такій побудові передбачається наявність тільки горизонтальних зв'язків між банками, універсалізацію їх операцій та функцій, тобто вся мережа банківських установ держави знаходиться на одному ієрархічному рівні, виконуючи при цьому приблизно однакові функції та надаючи однаковий спектр банківських послег.

. Дворівнева банківська система більш придатною в світовій практиці фінансового будівництва, вона існує в більшості країн світу, і складається з наступних рівнів:

Верхній рівень представлений центральним банком, який є емісійним, кредитним, розрахунковим і касовим центром держави (наприклад, ст. США -. Федеральна резервна система, в Україні -. Національний банк. Ук країни.

Нижній рівень включає систему комерційних банків, які функціонують для здійснення кредитних, депозитних, розрахункових та інших операцій за дорученням своїх клієнтів - фізичних та юридичних осіб

У дворівневої банківську систему взаємовідносини між банками будуються в вертикальному і горизонтальному напрямку. Вертикаль уособлює відносини між центральним банком, як керівним органом усієї банки івської системи, і підлеглими йому комерційними банками. Горизонталь, в свою чергу, визначає відносини рівноправного партнерства та конкуренції між комерційними банкаммі.

Регулювання банківської системи країни покладено на центральний банк, який є в більшості випадків державним органом і відповідає за монетарну (грошово-кредитну) та валютну політику держави або спільно. Оти ​​держав (Європейський центральний банк.

. На центральний банк покладаються такі функції:

- формування і проведення монетарної політики;

- регулювання грошової маси, передбачає також монопольне право емісії грошей (національної валюти);

- формування і проведення валютної політики;

- формування, зберігання і, при необхідності, використання золотовалютних резервів;

- ведення єдиного казначейського рахунку;

- ведення рахунків для здійснення міжбанківських розрахунків;

- банківський нагляд за стабільністю банківської системи;

- забезпечення функціонуючої системи банківських розрахунків

Функції. Національного банку України, як одного із "стовпів" інституційної структури фінансової системи України, більш детально описано в розділі про фінансову систему держави

Комерційні банки є на сьогодні найбільш універсальними фінансовими установами, які виконують основний набір кредитно-фінансових операцій. Через різноманіття можливих структур кредитних установ і банків вских професій дати точне і повне визначення поняття "банк" труднойquot; Важко.

Зробити аналіз організаційної структури кредитної установи і порівняння з організацією інших суб'єктів підприємницької діяльності можна по-різному, в залежності від підходу

1). Традиційний підхід до аналізу передбачає виокремлення основних елементів структури банку. Метою такого дослідження є встановлення важливих аспектів взаємовідносин між найважливішими структурними елем ентам: керівництвом, відділами, філіями і т.п .. Завдяки цьому можна зрозуміти суть ієрархічних зв'язків між різними групами персоналу, які створюють і надають банківські услугігі.

2). Інший підхід до аналізу використовує поняття грошових потоків. За допомогою потоків простежується весь цикл банківських операцій через різні відділи, аж до кінцевого споживача, він допомагає виявити і слабкі місця в такому циклі з точки зору контролю і еффектівностіі.

Внаслідок величезної кількості організаційних, історичних або індивідуальних аспектів, наявні в різних кредитних установах, єдиної загальної організаційної схеми, застосовної до будь-яко ого банку, не існує.

На сьогодні найбільш прийнятним визначенням банківської установи можна вважати наступне:

. Сучасний банк - це установа, якій притаманна сукупність фінансових технологій і послуг, спрямованих на найкраще обслуговування та задоволення потреб клієнтів щодо залучення та розміщення фінансових вих ресурсів на умовах повернення, платності і терміновості. Ці технологи постійно розвиваються завдяки численним функцій банків і банківських проф.

Узагальнені схеми організації комерційного банку, стандартної і вдосконаленою приведена на малюнках 152 і 153 відповідно

Розглянемо функції банку, які проявляються в процедурі видачі позики клієнту (рис 154). Ця процедура надає 8 різних функцій банку. Навіть якщо виявлені зв'язки і комбінації між функціями і визн деляют суть банківських операцій, більш важливим є детальний аналіз окремих функцій. Серед них них:

1 кредитний політика, розробляється генеральними менеджерами

2. Рівень відсоткової кредитної ставки, що обґрунтовується і встановлюється фінансовим відділом, а також комерційна політика, яка розробляється відділом маркетингу

3. Вивчення можливості надання кредитів з боку філій

4. Аналіз надійності позичальника відділом кредитного ризику

5. Реєстрація кредиту і обробка в відділі бухгалтерського обліку

6. Підписання контракту і переведення кредиту на рахунок клієнта 1. Комп'ютеризована обробка позик

8. Облік платежів

Рис 153. Схема вдосконаленої організації комерційних банків

Рис 154. Процедура видачі кредиту

Виявлено функції банку в цьому випадку можна класифікувати за чотирма головними критеріями (рис 155):

-. Розвиток - аспект, пов'язаний з розширенням форм обслуговування клієнтів, його мета - розвиток банківського бізнесу

-. Логістика - організаційний аспект функціонування, службовий щодо інших аспектів

-. Стратегічний аспект - передбачає розвиток банку в економічному середовищі з урахуванням його трансформації в майбутньому, охарактеризує методи прийняття рішень, що стосуються управління фінансовими ресурсами в умовах, що змінюються.

-. Політика щодо філій - цей аспект має справу з обґрунтуванням необхідності тих чи інших банківських професій, з урахуванням необхідності наближення послуг банку до клієнтів

Основною функцією комерційних банків як фінансових посередників є мобілізація наявних вільних коштів і перенаправлення їх через кредитні інструменти в різні галузі національної економіки, тобто. Відеодзвінок ня кредитного посередництв.

Рис 155. Основні функціональні аспекти діяльності банків. Комерційні банки можна класифікувати за багатьма ознаками (рис 156):

Рис 156. Класифікація комерційних банків

Залежно від кола здійснюваних операцій банки поділяються на:

- універсальні;

- спеціалізовані

Універсальні банки здійснюють всі або майже всі види банківських операцій (понад стандартний набір кредитно-розрахункових функцій). При цьому банк може організовувати так зване "пакетне" обслуговування ня своїх клієнтів: надання як короткострокових, так і довгострокових кредитів, операції з цінними паперами, прийом вкладів, валютні операції, консультаційні та інші послуги (рис 157і (рис. 15.7).

Універсальні банки надають широкий спектр послуг своїм клієнтам: здійснюють залучення вкладів, видачу позик, касово-розрахункове обслуговування, надають консультаційні послуги. Дуже важливим фактором в успішній банківської діяльності є встановлення достатнього рівня довіри між банком і його вкладниками. Кризові фінансово-економічні явища виникають, перш за все, при зникненні довіри до діяльності банк івських установ. Механізм таких явищ можна пояснити наступним чіноном.

Рис 157. Функції універсальних банків

Як відомо, існує макроекономічна залежність між твором обсягу грошової маси і швидкості її обертання, з одного боку, і обсягом суспільного виробництва, яке представляється як добуток усередненої ці іни на товар на кількість вироблених товарів, з іншого боку

При виникненні недовіри, клієнти прагнуть забрати свої кошти з банківських установ, вони утримують свої кошти "під подушкою", це призводить до зменшення швидкості обертання грошової маси, до виникнення ня явища "відсутність грошей" у суб'єктів господарювання, які співпрацюють з банками, і зменшення обсягу суспільного виробництва. Зазвичай центральний банк може здійснити емісію і підтримати значення д обутку. М • V на колишньому рівні, але така тактика загрожує виникненням і розвитком інфляційних процесі інфляційніх процесів.

. Спеціалізовані банки - це банки, які мають більше 50% однотипних активів і зосереджуються на здійсненні однієї або кількох банківських операцій або обслуговують обмежене коло клієнтів (рис 158)

Функціональна спеціалізація комерційних банків є найбільш вираженою, оскільки принципово впливає на характер їх діяльності, визначає специфічні особливості формування активів і пасивів установи, а так кожного специфіку організації роботи з споживачами фінансових після.

. Інвестиційні банки - це спеціалізовані кредитні установи, які залучають довгостроковий позиковий капітал і надають їх на вимогу позичальникам (підприємцям і державі) за допомогою випуску облігацій та інших видів боргових вих зобов'язань. Основними функціями інвестиційного банку є встановлення характеру і розміру фінансових потреб позичальників, узгодження умов позики, вибір виду цінних паперів, визначення термінів їх їм Ісіі і розміщення серед інвесторів. Інвестиційний банк є не просто посередником між інвестором і позичальником, а й гарантом емісії та організатором ринку капіталеів.

Рис 158. Спеціалізовані банки

. Інноваційні банки - це різновид комерційних банківських установ, що спеціалізуються на фінансуванні та кредитуванні інноваційних проектів, тобто різних науково-технічних розробок, починаючи від проектування або створення ня дослідного зразка до масового впровадження. Кредитування такими банками забезпечується шляхом придбання відповідних акції, а також розміщення облігаційних позик. Діяльність інноваційних банків характер терізуеться високим ступенем ризикованості і прибутковості здійснюваних операцііій.

. Облікові банки - це кредитні установи, історично спеціалізуються на здійсненні короткострокових позикових операцій (в середньому 3-6 міс), головним чином - на обліку комерційних векселів

. Ощадні банки - це комерційні установи, що спеціалізуються на обслуговуванні населення, залучаючи грошові заощадження громадян і надаючи кредитні, розрахункові та інші банківські послуги. Основна функція ощадного банку - прийом вкладів від населення, ефективна організація ощадної справи, забезпечення впровадження прогресивних форм розрахунково-кредитного та касового обслуговування населення, розширення безнал. Івков розрахунків, поширення та погашення цінних паперів, кредитування, обслуговування населення, надання інших послуг. Гарантом виконання зобов'язань за операціями цих банків виступає государствва.

. Іпотечні банки - це фінансові установи, що спеціалізується на наданні довгострокових кредитів під заставу нерухомості (будівель, землі і т.д.) і випуску заставних листів, забезпечених нерухомістю. Особливістю таких банків є наявність служб, які в разі неплатоспроможності клієнта оцінюють і продають нерухоме майно, отримане в засталу.