Оцінка відкритих позицій в іноземній валюті (SAP-бібліотека
- Використання Всі відкриті позиції в іноземній валюті оцінюються як частина оцінки в іноземній валюті....
- можливості
- операції
Використання
Всі відкриті позиції в іноземній валюті оцінюються як частина оцінки в іноземній валюті.
● Окремі відкриті позиції рахунку в іноземній валюті утворюють базис оцінки, тобто, кожна відкрита позиція рахунку в іноземній валюті оцінюється окремо.
● Загальна різниця для всіх відкритих позицій рахунку проводиться на балансовий контрольний рахунок. Тому рахунок зберігає своє початкове сальдо.
● Прибутки і збитки обмінного курсу з оцінки проводяться на окремий рахунок доходу або витрат для курсових різниць як проводка по кореспондуючому рахунку.
Ви провели дебіторську заборгованість в сумі 1000 дол. США при обмінному курсі 1,7000. Місцева валюта - євро. Система зберігає дебіторську заборгованість в місцевій валюті на рахунках дебітора і дебіторської заборгованості (1700 євро) (див. Слід. Рис, 1).
Уцінка обмінного курсу відбувається під час оцінки і тепер обмінний курс буде 1,6300. Дебіторська заборгованість в сумі 1700 євро залишається на рахунку дебіторської заборгованості. Програма проводить скорочення дебіторської заборгованості (70 євро) на балансовий контрольний рахунок, а курсову різницю - на рахунок для курсових різниць з оцінки як проводку по кореспондуючому рахунку (див. Слід. Рис, 2).
Рахунок дебіторської заборгованості і відповідний балансовий контрольний рахунок входять до звіту як одна позиція в балансових звітах. Це означає, що сума дебіторської заборгованості в балансових звітах є оціненої сумою (1630 євро).
необхідні передумови
Для оцінки сальдо в іноземній валюті необхідно визначити деякі рахунки. Ці рахунки визначаються для контрольного рахунку :
● Рахунки доходів і витрат для курсових різниць з оцінки
● Балансовий контрольний рахунок, що входить до звіту як одна позиція для оціненого рахунку. Таким чином, оцінка виконується не на самому рахунку, а проводиться на окремий рахунок. Це необхідно, наприклад, якщо рахунки для дебіторської та кредиторської заборгованості оновлюються тільки шляхом проведення на рахунку дебітора і кредитора. Однак оцінка повинна бути виконана в області рахунку ГК для відповідних контрольних рахунків.
Для визначення необхідних рахунків перейдіть в керівництво по впровадженню для Фінансів (нове) і виберіть Бухгалтерія Головної книги (нове) ® Періодична обробка ® Оцінка ® Оцінка в іноземній валюті ® Підготовка автоматичних проводок для оцінки в іноземній валюті.
При виконанні оцінки відкритих позицій можна налаштувати вибір рахунку відповідно до типом валюти , Щоб, наприклад, прибутку від валютного курсу в місцевій валюті і у валюті концерну проводяться на окремі рахунки.
можливості
Для оцінки відкритих позицій в іноземній валюті є такі можливості.
● Збереження курсової різниці для області оцінки
На додаток до проведення курсові різниці зберігаються для документа. Потім ці дані доступні для подальших оцінок, наприклад для перенесення і сортування дебіторських і кредиторських заборгованостей
○ Нереалізовані курсові різниці
При оцінці відкритих позицій в іноземній валюті обчислена курсова різниця проводиться як нереалізований курсовий різниця.
○ Реалізовані курсові різниці
Для вхідного платежу, тобто при перерахунку відкритих позицій, визначається поточний обмінний курс. Так як курсова різниця, яка не була реалізована, сторнируется, повна курсова різниця проводиться як реалізована.
● Скидання проводок для курсової різниці
Існує можливість скидання оцінок. При цьому статус оновлюється до прогону оцінки, т. Е. Все проведені оцінки встановлюються рівними нулю при зворотному проводці. Щоб скинути оцінки, введіть ті ж самі критерії вибору для прогону оцінки та встановіть індикатор Скидання оцінок.
Однак оцінки будуть скинуті тільки, якщо оцінка виконувалася для тієї ж самої контрольної дати і в тій же самій області оцінки. Якщо позиція не оцінена для тієї звітної дати, то скидання оцінки для позиції неможливий.
● Сторнування проводок курсової різниці
Проведені курсові різниці автоматично сторнируются в зазначену дату або період сторнування після виконання оцінки за допомогою зворотного проводки.
операції
Щоб виконати оцінку в іноземній валюті на екрані SAP Easy Access виберіть Облік і звітність ® Фінанси ® Головна книга / Дебітори / Кредитори ® Періодична обробка ® Закриття ® Оцінити ® Оцінка в іноземній валюті (нове).
