1. Сутність банківських ризиків визначення 1 Банківський ризик являє собою ймовірність втрат у вигляді...
2. Основні методи аналізу банківських ризиків
3. Кредитні ризики банку та їх аналіз

Сутність банківських ризиків

визначення 1

Банківський ризик являє собою ймовірність втрат у вигляді недоотримання доходів, втрати або зниження вартості активів, а також виникнення додаткових витрат.

діяльність комерційного банку (як, втім, і будь-якого іншого господарюючого суб'єкта, діючого раціонально в умовах ринку) завжди націлена на максимізацію прибутку і мінімізацію витрат.

Як відомо, будь-яка підприємницька діяльність неминуче пов'язана з ризиками. Що ж стосується діяльності банку, то, крім загальних ризиків, які іманентні всім без винятку суб'єктам господарювання, для неї також характерні ризики, що випливають із самої специфіки банківської діяльності. Специфіка банківських ризиків полягає в тому, що ступінь ризику, яку банківську установу на себе бере, дуже сильно залежить від його клієнтів і, зокрема, специфіки, економічного стану кредитуються галузей і т. Д. Таким чином, чим в цілому ризикованіше кредитується тип бізнесу - тим вище буде банківський ризик.

Нічого не зрозуміло?

Спробуй звернутися за допомогою до викладачів

Класифікація банківських ризиків

Основні з них:

• ризик втрати ліквідності і платоспроможності
• валютний ризик
• процентний ризик
• кредитний ризик.

Розглянемо коротко перераховані вище види ризиків

Ризик втрати платоспроможності - це ймовірність того, що кредитно-фінансова установа незабаром втратить можливість платити за своїми зобов'язаннями.

Ризик втрати ліквідності являє собою ймовірність того, що фінансова установа незабаром втратить можливість виконувати зобов'язання перед кредиторами у встановлені терміни.

валютний ризик - це ризик виникнення збитків внаслідок зміни курсів іноземних валют, а також дорогоцінних металів.

Процентний ризик - це ймовірність виникнення у кредитної установи збитків внаслідок коливань ринкових процентних ставок (що може призвести до втрати прибутку від кредитних і депозитних операцій).

Основні методи аналізу банківських ризиків

Аналіз ризиків втрати платоспроможності і ліквідності в основному здійснюється при використанні методів вертикального, горизонтального, факторного, порівняльного, а також вартісного (VaR) аналізу. Як доповнення до них застосовуються такі методи, як GAP-аналіз, бек-тестування і стрес-тестування.

Російські банки, аналізуючи валютні ризики, застосовують спеціальну методику, розроблену «Банком Росії». Зокрема, дана методика має на увазі облік якості валютних активів, а також кредитного портфеля.

Аналіз і оцінка банківських ризиків в зв'язку зі зміною процентних ставок здійснюються найчастіше на основі GAP-аналізу.

Кредитні ризики банку та їх аналіз

Основні з них:

• ризик непогашення позичок
• ризик зниження вартості активів фінансової установи
• ризик зниження прибутковості активів банку.

Джерелом ризику в останньому випадку слід розглядати кредитний портфель банку в цілому, а не окремі позики, які в ньому представлені.

Для аналізу і оцінки тих кредитних ризиків, які пов'язані з індивідуальними позичальниками, застосовуються моделі скорингу. Вони відрізняються високою точністю результатів, але при цьому досить складні. Ґрунтуються ці моделі на математичній статистиці, а також на суб'єктивних експертних оцінках.

існує два основні підходи до оцінки ризику кредитного портфеля банку:

якісна оцінка - в основі якої лежать відомості про позичальників, а також про ліквідність наданого ними заставного забезпечення кількісна оцінка - має на увазі оцінку (в цифровому вираженні) якісних параметрів, що проводиться з метою аналізу меж можливих втрат за операціями.

зауваження 1

Крім того, банківські установи також часто використовують спеціальні рекомендації з аналізу ризиків, розроблені Базельським комітетом.