1. Загальна характеристика
2. законні підстави
3. З точки зору економіки
4. Співпраця з іншими структурами
5. функції
6. Завдання банку при роботі
7. Що закладено в основу?
8. Види і форми банків
9. виняток
10. Відступ від закону
11. Порядок початку роботи

Банки існують дуже давно, але питання про їх сутності досить неоднозначний. Існує навіть кілька визначень цього поняття. Найбільш поширене: банк - це кредитно-фінансова структура, яка займається акумуляцією коштів і накопичень, наданням кредитів, здійсненням грошових розрахунків, випуском і урахуванням векселів і інших цінних паперів, операціями з іноземними валютами і золотом, емісією грошей, а також іншими завданнями.

Загальна характеристика

Банківська діяльність виражається в декількох основних аспектах:

• сховище грошей і цінних паперів;
• установа, організація;
• орган економічного управління;
• біржовий агент;
• кредитне підприємство.

законні підстави

Як і для будь-якої іншої організації, для такої структури існує певний, чітко прописаний в Федеральному Законі порядок. ФЗ «Банки і банківська діяльність» говорить про те, що банк є кредитну організацію, що має виключне право на здійснення сукупності таких операцій: залучення вкладів від фізичних та юридичних осіб, подальше їх розміщення від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності , відкриття банківських рахунків для юридичних і фізичних осіб з їх подальшим веденням.

З точки зору економіки

У сучасній економічній теорії банки розглядаються як особливий вид посередників у фінансовій сфері. В цьому аспекті вони характеризуються такими істотними ознаками:

• як і будь-який фінансовий посередник, банк працює в напрямку обміну борговими зобов'язаннями, тобто банком випускаються свої боргові зобов'язання, а активи, мобілізовані на такій базі, розміщуються про його імені в боргових зобов'язаннях, які випущені іншими емітентами;

• банками формуються власні зобов'язання, основою для яких є суми вкладів. Так як така структура виступає в якості посередника, вона приймає на себе безумовні зобов'язання з фіксованою сумою боргу перед фізичними або юридичними особами;

• банківські операції та банківська діяльність припускають, що банк як депозитного та фінансового посередника має високий рівень «фінансового важеля», тобто частки позикових коштів, представлених в структурі пасиву. Кредитні ресурси формуються в основному на базі позикових коштів, тому вони стають незалежними від внутрішніх і зовнішніх факторів. Саме тому банківська діяльність повинна бути під постійним наглядом з боку Центрального банку та інших органів;

• у банку є право на відкриття і обслуговування поточних, розрахункових, валютних та інших рахунків, емісію безготівкових платіжних засобів, а також забезпечення на цій основі функціонування всієї платіжної системи.

Співпраця з іншими структурами

У ролі фінансового посередника банк приймає грошові вклади від різних суб'єктів економічних відносин, а потім позичає їх іншим суб'єктам на різні терміни. Від перших гроші можуть бути повернені на вимогу або без повідомлення, а останні зазвичай мають потребу в грошах на тривалий період. Існують і такі суб'єкти, які готові виділити гроші в борг, проте бажають отримати їх назад в той момент, коли вони будуть потрібні. При цьому існують і суб'єкти, яким кошти потрібні борг, але з умовою повернення тільки через певний часовий проміжок.

Виходить, що вести справи безпосередньо один з одним вони просто не можуть. Банківська діяльність є інструментом для перетворення короткострокових вкладів в довгострокові позики. Банк працює посередником, приймає вклади, виплачує відсотки, видає позики, призначаючи позичальникові вищі відсотки. Виходить, що він звільняє вкладника від необхідності ретельної перевірки надійності позичальника.

функції

Банківська діяльність, поняття про яку тут розглядається, має певні функції, а саме: акумуляція коштів; регулювання обороту грошей; трансформація ресурсів. Метою банків під час обслуговування вкладників і позичальників є отримання прибутку, і це якість ставить його на один щабель з будь-якими комерційними організаціями. Банківська діяльність побудована на тому, що чим більше грошей він може позичити, тим більше буде його підсумкова прибуток.

Але банку не дозволяється позичати все кошти, так як у нього повинно бути достатньо коштів в ліквідній формі, щоб своєчасно виконувати вимоги вкладників по виплатах. І в цьому полягає дилема банкіра: чим більшою ліквідністю має форма, в якій засоби зберігаються, тим менша норма прибутковості виходить в результаті. При зберіганні готівки, тобто найбільш ліквідної форми, банк зовсім не отримує прибуток.

Завдання банку при роботі

Банком повинні дотримуватися цілком конкретні пропорції в балансі між мінімізацією ліквідності і максимізацією кредитування до найнижчого рівня, при якому робота буде все ще безпечною. Це завдання до певної міри полегшується офіційними контролюючими органами, але у банків все ще є достатньо можливостей для ведення діяльності.

Конфлікт вимог по прибутковості і ліквідності - це прямий результат перетину інтересів груп, які дають організації фінансові ресурси: вкладників і акціонерів. Акціонери володіють майном банку спільно, тому дуже зацікавлені в отриманні доходу на капітал, який був ними спочатку вкладений. Вкладниками забезпечується основна маса фондів, що застосовуються банком, тому вони вимагають можливості зняття своїх коштів з рахунків без повідомлення, а також їх надійного зберігання. Завданням гарного банку є вміння примирення інтересів цих груп, інакше будуть втрачені або акціонери, або вкладники.

Що закладено в основу?

Банківська діяльність повинна бути спрямована на концентрацію вільного капіталу і ресурсів, які необхідні для простого і розширеного відтворення, в раціоналізації і впорядкування грошового обігу.

Види і форми банків

Банківську систему в якості єдності постійно розвиваються і взаємодіють інститутів кредитно-фінансової сфери, зайнятих виконанням банківських операцій в повному або неповному обсязі, можна класифікувати в залежності від оціночного критерію наступним чином:

• за формою власності це державні, кооперативні, акціонерні і змішані структури. У багатьох країнах капітал центрального банку весь належить державі, а іноді держава володіє лише 50%. Банківська діяльність в Росії передбачає, що капітал Центробанку повністю знаходиться в державному володінні;
• в плані організаційно-правової форми банки можна розділити на закриті і відкриті акціонерні товариства, а також товариства з обмеженою відповідальністю;
• в плані функціонального призначення виділяють депозитні, емісійні та комерційні банки. Перші приймають вклади від населення, другі здійснюють випуск грошових знаків, а треті займаються всім, що дозволено законодавством;
• за характером вироблених операцій прийнято виділяти спеціалізовані та універсальні банки. Для Європи характерні останні, а для США - перші. Прийнято вважати, що спеціалізація дозволяє підвищити рівень обслуговування клієнтів, а також знизити собівартість операцій в банку;
• за кількістю філій це можуть бути безфіліальние ібагатофіліальних структури;
• по сфері обслуговування - міжнародні, національні, міжрегіональні та регіональні;
• в плані масштабу діяльності виділяють малі, середні, великі і консорціуми, а також міжбанківські об'єднання.

виняток

Окремо виділяється банківська діяльність РФ особливого призначення, при цьому структура виконує операції за вказівкою органів виконавчої влади. Такі банки є уповноваженими, а їх фінансуванням займаються державні програми. Елементами банківської системи є також підприємства і служби, зайняті забезпеченням методичного, інформаційного, наукового, кадрового та комунікаційного обслуговування.

Відступ від закону

Відповідно до норм банківського права, банківська діяльність полягає в тому, що це професійна діяльність підприємців із залучення фінансових активів з метою подальшого їх вкладення від свого імені на умовах повернення, платності і терміновості. Суть діяльності в даному випадку полягає в здійсненні банківських операцій кредитними організаціями та небанківськими структурами.

Незаконна банківська діяльність відповідно до статтею 172 КК РФ являє собою систематично здійснюються протиправні дії, пов'язані з наданням банківських послуг. Не має значення, в який час здійснювалося подібне, щоб визнати її кримінальну караність. Наприклад, наявність ознак незаконної банківської діяльності юридичної особи - залучення під відсотки коштів у населення, не маючи відповідної ліцензії та реєстрації в якості кредитної організації.

Незаконна банківська діяльність розглядається і з об'єктивної сторони, яка виділяє не діє без державної реєстрації або спеціального дозволу, а бездіяльність, тобто невідповідність законодавству в плані отримання дозволу або реєстрації.

Порядок початку роботи

На відміну від інших структур підприємницької діяльності, банки можуть починати працювати виключно після проходження реєстрації в центральному банку своєї держави. Після цього організацією повинні бути надані всі документи, що підтверджують повну оплату статутного капіталу, а після цього їй буде видано дозвіл, в якому зазначено перелік операцій, доступних для установи, а також валюта, в якій вони будуть проводитися. Тільки після цього банк і банківська діяльність можуть розглядатися як законні.

Незаконною є банківська діяльність, що ведеться під час судового оскарження рішення про відмову в реєстрації, або продовження виконання операцій всупереч судовим рішенням про анулювання реєстрації.