ЗМІСТ

ВСТУП

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧНІ ПИТАННЯ ОРГАНІЗАЦІЇ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ

1.1. Економічна сутність та етапи процесу кредитування

1.2. Форми і функції кредиту

1.3. Основні принципи банківського кредиту

ГЛАВА 2. КРЕДИТНА ПОЛІТИКА СУЧАСНИХ БАНКІВ

2.1. Види і умови кредитування Ощадбанку Росії

2.2. Проблеми розвитку бан

ковського кредитування

ВИСНОВКИ І ПРОПОЗИЦІЇ

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ

ВСТУП

В даний час кредитно-фінансове господарство нашої країни переживає серйозні структурні зміни. При командно-адміністративній системі банкам відводилася роль організаторів розрахунків в народному господарстві, перераспределітель вільних грошових коштів. Грошові кошти перерозподілялися без урахування дійсної потреби в них. У наказовому порядку проводилися грошові надходження в нерентабельні галузі і підприємства. При цьому не враховувалися важливі принципи кредитування: терміновість, платність, зворотність. Це не могло не призвести до фінансової кризи.

Кредит в даний час є найважливішим інтегруючим інструментом формування, розподілу і використання інвестиційних ресурсів на всіх рівнях господарських систем, тому джерела формування кредиту служать потенційними фінансовими джерелами створення та реалізації ефективного інвестиційного механізму економічного зростання.

В умовах ринку, а значить децентралізації, виробник сам заробляє для себе гроші. Додаткові кошти можна отримати тільки за певну плату і на певний термін. Значення кредитів незмірно зростає. Вони перетворюються на основне джерело прискорення виробництва. Банки стають ключовою ланкою, що підприємства додатковими грошовими ресурсами. Сучасні банки не тільки торгують грошима. Одночасно вони є аналітиками ринку. За своїм призначенням банки виявляються тісно пов'язаними з бізнесом, потребами. Тому банки повинні враховувати мінливу кон'юнктуру.

Метою курсової роботи є дослідження прініципов і видів банківського кредиту.

В якості вихідного матеріалу використані методична література з банківської справи, наукові публікації та інші джерела.

Глава 1. Теоретичні питання організації банківського кредитування

1.1. Економічна сутність та етапи процесу кредитування

Кредит може виступати в двох основних формах: комерційний і банківський. Різниця між ними обумовлено суб'єктами кредитування, об'єктами позичок, величиною відсотка і сферою функціонування.

Комерційний кредит - це кредит, що надається одним підприємством іншому у вигляді продажу товарів з відстрочкою платежу. Об'єктом кредиту є товарний капітал, який обслуговує кругообіг промислового капіталу, рух товарів зі сфери виробництва в сферу споживання. Метою комерційного кредитування товарів є прискорення реалізації товарів, обороту капіталу, отримання прибутку. Позичковий відсоток за таким кредитом входить в суму товару і векселя, яким оформляється кредит, і звичайно нижче банківського відсотка. Недоліком комерційного кредитування є обмеженість кредиту як з боку обсягів кредитування, так і сфери застосування. З боку обсягів кредит обмежується наявністю вільного капіталу у кредитора. Сфера застосування комерційного кредиту обмежена напрямом кредитування, яке можливе тільки від виробляють підприємств до торгуючим підприємствам, а потім до споживають підприємствам і організаціям.

Банківський кредит надається банками і спеціальними фінансово-кредитними установами підприємствам та іншим позичальникам у грошовій формі [5].

Об'єктом банківського кредитування є грошовий капітал, що виділився з промислового капіталу. Суб'єктами кредитування тут є: з боку позичальника - функціонуюче підприємство, а з боку кредитора - банк або кредитно-фінансова установа. Сфера банківського кредитування набагато ширше комерційного, оскільки не обмежується ні напрямком кредиту, ні терміном кредитування, ні сумою угоди. Банківський кредит обслуговує не тільки обіг капіталу, але і його накопичення. Комерційний кредит може бути трансформований в банківський шляхом заміни одного векселя іншим, що підвищує надійність кредитування, оскільки банки виступають гарантом угоди, і розширює масштаби кредитування.

Відрізняються також обсяги банківського і комерційного кредитування по відношенню до фаз промислового циклу. Попит на комерційний кредит збільшується зі зростанням виробництва і товарообігу і скорочується з їх зменшенням. У період криз попит на нього падає, тоді як попит на банківський кредит для сплати боргів зростає. У період пожвавлення і підйому спостерігається зростання дійсного капіталу і збільшується попит на банківський кредит для виробничих цілей і накопичення капіталу. Виходячи з напрямку позики, на продуктивні цілі або оплату боргів, розрізняють в першому випадку - позичку капіталу, у другому - позику грошей. З точки зору суспільного виробництва це поділ обумовлено впливом позичок на обсяг функціонуючого капіталу.

Банківське кредитування здійснюється відповідно до принципів терміновості, цільового призначення, забезпеченості і платності [18].

В умовах ринкової економіки відсотки є об'єктивними супутниками кредиту, складовою ланкою позичкової операції, оскільки позичкова операція - це акт комерційного продажу коштів на певний термін. За рахунок доходів у вигляді сплати відсотків банки покривають свої витрати і отримують прибуток.

Видача банками своїм і іншим клієнтам позичок здійснюється в межах наявних у них кредитних ресурсів. Всі питання, пов'язані з кредитуванням, вирішуються банком і позичальником на договірній основі за допомогою кредитного договору, в якому передбачаються: мета, сума і строк кредиту, умови і порядок його видачі та погашення, процентні ставки, порядок плати за позичку, зобов'язання, права та відповідальність сторін щодо видачі та погашення кредиту, перелік документів і періодичність їх надання банку, інші умови.

Банки не дозволяють клієнтам використовувати кредити на покриття тривалих фінансових труднощів. Позики повинні надаватися кредитоспроможним підприємствам. Кредитоспроможність оцінюється на основі аналізу бухгалтерської звітності та звіту про фінансові результати діяльності клієнта.

Незважаючи на всі відмінності, комерційний і банківський кредити єдині за своєю природою. В сучасних умовах переважає банківський кредит, однак всередині великих корпорацій з'явилася тенденція до зростання комерційного кредиту. Цей кредит покриває близько 2/3 фінансових потреб транснаціональних корпорацій США [14]. Рух кредиту в ТНК відбувається у вигляді поставок обладнання філіям, розміщення один у одного цінних паперів з метою мобілізації капіталів, здійснюють взаємне кредитування. Внутрішньокорпоративні рух позичкових капіталів обслуговується банками, які надають інформаційні, консультаційні та інші послуги.

Сторінка: 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Інші реферати на тему «Банківська, біржова справа і страхування»:

Пошук рефератів

Останні реферати розділу