1. Коли подається податкова декларація в США?
2. Хто повинен подавати податкову декларацію в США?
3. Хто вважається податковим резидентом США?
4. Які доходи потрібно вказувати в декларації?
5. Читайте також:
6. Що таке TAX REFUND (повернення податків)
7. Як саме подається податкова декларація?
8. Чи подавати самостійно?
9. податкові форми
10. Податковий аудит
11. Порівняльна таблиця онлайн сервісів
12. Сервіс: TurboTax
13. Сервіс: TaxAct
14. СЕРВІС: H & R BLOCK
15. Сервіс: Credit Karma
16. TAX FRAUD - особливий вид шахрайства
17. Читайте також:
18. Схожі пости

Кожен резидент Америки, що має роботу або будь-якої іншої дохід, зобов'язаний щороку, навесні, подати податкову декларацію. Податкова декларація в США називається "Tax Return". Не плутати з "Tax Refund" (поверненням податків).

Коли подається податкова декларація в США?

Подавати податкову декларацію можна з 1 січня, але ніхто так рано не починає, тому що часто для подачі потрібні виписки з різних банків, страхових компаній, і так далі. Їх зазвичай висилають протягом усього січня, так що ніхто до лютого місяця і не свербить. Зазвичай заповнювати декларацію починають з 1 лютого.

Крайній термін подачі - зазвичай 15 квітня кожного року, але в разі випадання на вихідні, його пересувають туди-сюди на найближчий будній день. У 2017 році його пересунули на 18 квітня.

Хто повинен подавати податкову декларацію в США?

Ви зобов'язані подати податкову декларацію, якщо ви:

1. Є податковим резидентом США
2. Отримали за весь минулий рік доходів на певну мінімальну суму (дивись таблицю нижче)

Хто вважається податковим резидентом США?

Податковими резидентами США вважаються, в першу чергу, громадяни США. Постійні резиденти (власники грінкарти). Володарі дозволяє працювати візи (L1, H1-B, F1, і так далі). У багатьох випадках, навіть людина не має права на роботу теж може отримувати нетрудові доходи (аліменти, дивіденди, ренту, авторські відрахування) і теж вважається податковим резидентом.

Які доходи потрібно вказувати в декларації?

Майже всі доходи можуть оподатковуватись. Ось невеликий, і напевно неповний список:

Читайте також:

• зарплата, бонуси, відпускні, комісійні, чайові
• дивіденди, процентні по вкладах
• доходи (на різниці) при продажу майна, цінних паперів, і т.п.
• аліменти
• пенсійні виплати
• всілякі посібники (по інвалідності, по безробіттю, і т.п.)
• доходи від здачі нерухомості в найм
• авторські відрахування
• призи, виграші, судові компенсації
• деякі види грантів, в тому числі студентських
• і т.п.

Але не всім податковим резидентам необхідно звітувати про доходи. Якщо ви в минулому році не отримали ніяких доходів, або ваш дохід був дуже малий - то вам нічого декларувати не потрібно. Це ще залежить від того, чи працюєте ви, якого ви віку, сімейного стану, а якщо ви в шлюбі - способу подачі декларацій.

Наступна таблиця (на 2017 рік) про мінімальні доходи, що підлягають декларації, може бути застосована до більшості працюючих американців:

В інших випадках: якщо ви працюєте самі на себе, або, скажімо, отримали дохід від дивідендів, чайових, авторських відрахувань, тощо, і він перевищує $ 400 (за весь рік) - тоді ви теж зобов'язані подати податкову декларацію.

Коротше, правил так багато, що краще податкову декларацію все ж спробувати заповнити, ніж зовсім не подавати. У більшості випадків, при відповіді на питання декларації відразу стане зрозуміло, повинні ви її відсилати, чи ні.

Що таке TAX REFUND (повернення податків)

Практично завжди ви платите податки на протязі всього року, наприклад - поквартально. Або за вас їх платить роботодавець. Протягом року може трапитися безліч життєвих обставин, які, будучи відрахуваннями, зменшують вашу базу оподаткування. І уряд поверне вам "зайві" гроші.

Наприклад, у вас народилася дитина, ви витратили багато грошей на медицину чи благодійність, ви втратили гроші на біржі, ви не могли працювати кілька місяців, і інші події - будуть відрахуваннями на вашому Tax Return. У цьому випадку податкова служба поверне вам "зайві" податки - пришле чек поштою, або поверне вам гроші банківським переказом назад в банк.

Різних відрахувань існує тьма тьмуща, і саме через відрахувань і існує ціла армія податкових консультантів, що пропонують "оптимізувати" ваші податки, додати той чи інший відрахування, уявити ту чи іншу витрату як зручний вам відрахування, і так далі. Приємно отримати такий несподіваний бонус в пару тисяч доларів!

Але не поспішайте радіти - може так статися, що навпаки: ви повинні доплатити бракуючі податки. Наприклад, у мене в цьому році підвищувалася зарплата, і я повинен тепер доплатити ще податків, які роботодавець не доплатив - дурниця звичайно, штатна ситуація, але злегка неприємно.

Як саме подається податкова декларація?

Податкова декларація відсилається в податкову службу IRS (Internal Revenue Service) двома основними способами:

1. Паперовим листом - для тих, хто заповнює декларацію від руки
2. В електронному вигляді - звичайно ж, набагато зручніше. IRS передбачає для цього кілька способів :

Звичайно ж, заповнювати декларацію в електронному вигляді - набагато зручніше. Можна сміливо сказати, що більшість американців саме так сьогодні і надходять.

Чи подавати самостійно?

Більшість американців подають податкову декларацію самостійне - вищезгадані сервіси роблять зараз процес простим і зручним, і займає він зараз не більше півгодини.

Проте, завжди є люди літні, люди, які плутаються в податкових формах, люди, які просто бояться що-небудь не так заповнити, люди, у яких занадто складні доходи і відрахування, щоб розбиратися у всіх нюансах, та й просто люди, які не вміють читати - природно вони вважають за краще скористатися послугами податкового професійного консультанта (Tax Return Preparer).

Сайт IRS пропонує декілька порад за вибором податкового консультанта і у них навіть є невелика база даних для пошуку найближчого консультанта у вашій місцевості.

Також дуже багато де надаються безкоштовні консультації щодо заповнення податкової декларації. Дізнайтеся у вашій міській бібліотеці, або в найближчому Walmart. У нас, наприклад, майже всі бібліотеки не тільки консультують, але і допоможуть відправити вашу декларацію в електронному вигляді, абсолютно безкоштовно.

податкові форми

Заповнення податкової форми - справа не дуже складне. Відповідаєш на питання один за іншим, намагаєшся нічого не пропустити. Потрібно лише вибрати правильну форму :)

Адже існує ціла серія податкових форм, від спрощених до дуже складних і детальних.
ось неповний список .

У них страшні номера, в них легко можна заплутатися. Ось тут непоганий сайт , Яка пояснювала б різницю між усіма численними варіантами форми 1040 (1040-A, 1040-EZ, 1040-PR, 1040-SS, і так далі).

Як на мене - це ще один хороший аргумент на користь онлайн-сервісів (там тип форми вибереться автоматично) або послуг податкового консультанта (він підкаже).

Перед заповненням податкової декларації - а особливо якщо ви робите це через податкового консультанта або юриста - необхідно обов'язково переконатися, що у вас під рукою є всі необхідні довідки та документи.

Я підготував для вас зручний чекліст, щоб точно нічого не забули. Він зручно організований, там можна відзначати необхідні документи галочками

Податковий аудит

Отже, ви заповнюєте податкові форми, пишете там, грубо кажучи:

"Я заробив стільки-то, заплатив стільки-то, поверніть мені будь ласка $ 1000."

Хто-небудь взагалі це все перевіряє !? Так майже ніколи!
Ви попросили - вам повернуть! Вам вірять на слово.
Але не завжди!

Механізм перевірок називається "податковий аудит" (tax audit). Трапляється він (мабуть) випадковим чином. Перевірки випадають приблизно на 1% декларацій. І вже якщо така трапився - мало не здасться. Доведеться доводити кожну цифру, приводити всі докази, папірці, чеки та талони, виписки і довідки. Якщо ви хоч трохи десь помилилися - вас чекає штраф.

Якщо ви щось "забули" в декларації - вас навіть можуть притягнути до суду за приховування доходів і ухилення від податків. А це дуже, дуже серйозні звинувачення в Америці. Багато дуже-дуже багаті і відомі люди (з хорошими адвокатами) по кілька років сиділи в тюрмі за такі справи. Тому дуже раджу нічого-нічого не "забувати".

Порівняльна таблиця онлайн сервісів

І, нарешті, про онлайн-сервісах. Найзручніший спосіб подавати податкову декларацію в США.
Я тут зібрав кілька найпопулярніших продуктів. Сподіваюся, вам ця табличка стане в нагоді.

Трохи нижче я опишу деякі з них більш детально.

Сервіс: TurboTax

TurboTax.com - онлайн продукт відомої компанії Intuit . Половина компаній в США користуються їх бухгалтерськими програмами ( Quicken , QuickBooks ), Ну і широко відомий безкоштовний фінансовий менеджер Mint.com .

TurboTax за багатьма рейтингами - найзручніший сервіс для подання податкової декларації. Робота з ним ведеться у вигляді серії простих питань і відповідей. Безліч підказок і спливаючих нагадувань, їх інтерфейс гідний окремих нагород.

Вартість послуг - від "абсолютно безкоштовно" (спрощені форми 1040-A, 1040-EZ), докладна декларація з відрахуваннями - $ 35 (+ $ 37 за податки штату), і декларація для приватних підприємців - $ 90 (+ $ 37 за податки штату)

Ось невелике відео про заповнення декларації за допомогою TurboTax.com:

Сервіс: TaxAct

TaxAct.com - напевно, другий за популярністю сервіс подачі податкових декларацій.

Він трохи дешевше, ніж TurboTax, і містить більше детальних питань по різним відрахуванням. Але, звичайно, він не від такої відомої компанії як Intuit і у нього трохи не такий прекрасний дизайн.

Вартість послуг - знову ж таки, безкоштовна подача спрощених форм (1040-A, 1040-EZ), детальна форма обійдеться в $ 15 (+ $ 25 за податки штату), а форми для приватних підприємців - $ 30 (+ $ 25 за податки штату).

Я живу в Техасі, і тут не платять податки штату, тому я вибираю саме TaxAct.com. В цьому році плачу всього $ 12 так як я "забронював" послугу заздалегідь, ще восени.

Ось невелике відео про заповнення декларації за допомогою TaxAct.com:

СЕРВІС: H & R BLOCK

H & R Block - напевно, самий детальний сервіс для подачі податкових декларацій на даний момент.

Він найдорожчий, не такий красивий як TurboTax, але самий детальний - знає неймовірну кількість різних питань і нюансів. Якщо у вас складна ситуація з доходами, потрібно багато додаткових документів і форм - обов'язково виберіть цей сервіс.

Вартість послуг - безкоштовна подача спрощених форм, детальна форма за $ 35 (+ $ 37 за податки штату), форми для приватних підприємців - $ 55 (+ $ 37 за податки штату)

Сервіс: Credit Karma

Популярний сервіс стеження за своєю кредитною історією Credit Karma анонсував в цьому році свій новий, абсолютно безкоштовний сервіс подання податкових декларацій.

Продукт має гарний дизайн, і дійсно є абсолютно безкоштовним. Сервіс тільки почав роботу, і вже є кілька негативних рев'ю (недостатні підказки, є форми не для всіх штатів), але з огляду на його новизну (виправляться!) І абсолютну безкоштовність (складно побити таку пропозицію) - це стоїть варіант! Подивимося, може бути це запустить хвилю інших безкоштовних сервісів в майбутньому.

TAX FRAUD - особливий вид шахрайства

Уявіть собі, що в кінці березня ви вирішили подати податкову декларацію, а її не приймають. Виявляється, "ви" вже подали декларацію, раніше, в лютому. І податкова служба вже повернула "вам" $ 10,000, пославши вам чек поштою. Ну, тому що "ви" стільки запросили. Чека у вашій поштовій скриньці ви, звичайно ж, не виявляєте.

Уявіть собі таку ситуацію. Вам тепер не тільки повертати уряду $ 10,000 (а то і більше!), Не тільки доводити що "це були не ви", але і відновлювати вашу інформацію в податковій і не тільки службах. Напевно шахраї туди послали якісь невірні дані, і тепер вам потрібно від них "відмиватися".

Вірите чи ні, але процес відновлення у жертв таких шахрайських схем займає багато років. Дуже багато годин телефонних переговорів з урядовими службами. Дуже багато документів і довідок. У мене колега на роботі так попався - дуже і дуже неприємна подія.

Читайте також:

Захиститися від такого типу шахрайства є тільки один спосіб - ретельно охороняйте свої особисті дані. Свою адресу, свій номер SSN, дані своєї W-2 та інші фінансові деталі.

На цьому завершую статтю, сподіваюся вона буде вам корисною.
Не соромтеся задавати питання в коментарях нижче - із задоволенням відповім!

Стаття - ознайомча. Сам я не юрист і не бухгалтер. Будь ласка, не задавайте мені особистих питань і не просіть проконсультувати по вашій податкової ситуації. Я не тільки не зможу відповісти кваліфіковано, так мені і не можна цього робити без відповідної ліцензії. Річні доходи і податки - це досить великі суми, не пошкодуйте $ 50-100 на хорошого професійного податкового консультанта - він врахує всі ваші нюанси і дасть кваліфіковану пораду

Схожі пости

Сподобалася стаття? Поділися з друзями: