Анжуан (Anjouan) - Федеративна Ісламська Республіка Коморські Острови - практично єдина з сучасних офшорних юрисдикцій, що пропонує реєстрацію офшорного банку і отримання ліцензії класу «II».

Анжуан розташований на трьох островах - Нгазіджа (Гранд-Комор), Нджуані (Анжуан) і Мвале (Мохели) в Індійському океані.

Офіційні мови - французька і арабська.

Грошова одиниця - коморський франк.

В кінці 90-х рр. острів Анжуан проголосив державну незалежність від Франції і прийняв ряд законів, зокрема, про створення на території Анжуан офшорної зони.

Офшорна банківська ліцензія підлягає суворому регулюванню з боку законодавства в особі Центрального Банку Анжуан, який дозволяє компаніям Анжуан пропонувати різні види банківських послуг нерезидентам, зокрема:

• приймати грошові вклади будь-якого типу;
• надавати кредити або позичати кошти;
• проводити валютні та обмінні операції;
• випускати цінні папери і кредитні карти;
• надавати послуги з безпечного зберігання, управління і здійснення операцій з купівлі та продажу цінних паперів;
• діяти в якості посередника в операціях з продажу цінних паперів;
• видавати гарантії будь-якого типу;
• відкривати рахунки юридичних і приватних осіб, включаючи рахунки ностро і кореспондентські рахунки;
• надавати послуги зі зберігання майна, дорогоцінних металів, облігацій, акцій або інших фінансових документів третім особам, а також електронної комерції;
• надавати інші фінансові послуги.

Офшорномубанку також дозволено:

• вести справи в якості фінансиста, засновника і концесіонера;
• виробляти всі види фінансової, комерційної, промислової та торговельної діяльності;
• займатися агентської діяльністю та іншими видами посередницьких операцій;
• виплачувати позики або надавати фінансову допомогу з або без надання гарантій концесіонерам, винахідникам, власникам патенту та іншим особам з метою поліпшення і розвитку або допомоги в поліпшенні і розвитку концесій, земельних володінь або, навпаки, з метою проведення експерименту, поліпшення, тестування або розвитку якого -або винаходи, проекту або процесу виробництва або навпаки.

Для реєстрації офшорного банку і отримання ліцензії в Анжуане від директорів і акціонерів майбутнього підприємства (одна фізична або юридична особа має право володіти і управляти офшорним банком) потрібно наступне:

• докладний бізнес-план майбутньої діяльності;

• біографія кожного учасника банку (директора, повіреного, акціонера, власника);

• підтвердження резидентного адреси кожного учасника банку;

• копію останнього аудиту, якщо такий мав місце;

• надати завірені копії паспортів всіх учасників банку і довідки про відсутність кримінального минулого;

• якщо директора і акціонери банку - юридичні особи, то потрібно надати всі легалізовані документи на ці компанії, включаючи Certificate of Good Standing і Certificate of Incumbency, а також завірені копії паспортів та довідки про відсутність кримінального минулого на директорів і акціонерів цих компаній. Якщо акціонери компаній, які виступають власниками анжуанского банку, мають акції на пред'явника, то і в цьому випадку потрібно надати завірені копії паспортів та довідки про відсутність кримінального минулого на бенефіціарів власників цих компаній;

• оригінали банківських референсів на всіх учасників офшорного банку.

Реєстратор компаній має право вимагати також будь-які додаткові відомості. Якщо документи заявника виконані не англійською або французькою мовами, то треба зробити їх завірений переклад.

Всі вищевказані відомості будуть в обов'язковому порядку перевірятися одним з міжнародних детективних агентств, професійно і легально займаються перевіркою потенційних власників і керуючих майбутнього банку на благонадійність.

За таку перевірку необхідно буде одноразово сплатити реєстратору компаній Анжуан суму в розмірі € 5 000.

Заявнику необхідно також буде або організувати банківську гарантію на суму € 100 000 на користь Центрального Банку Анжуан, або перевести ці кошти на спеціальний рахунок клієнта у Реєстратора компаній Анжуан в якості гарантованого депозиту. Цей депозит буде повернуто тільки після закінчення 6-ти місяців після припинення дії офшорної ліцензії.

Умови банківської ліцензії класу «II»

Термін дії ліцензії закінчується в день, коли компанія, яка користується державним дозволом на ведення банківських операцій, перестає мати статус зареєстрованої в Анжуане або раніше, до тих пір, поки ліцензія не анулюється державою Анжуан.

Банківська Ліцензія анулюється без попереднього повідомлення в наступних випадках:

• якщо компанія залучена в яку-небудь діяльність, яка заборонена або суперечить якомусь прийнятому закону або нормі закону, що діє в цей період в Анжуане;
• якщо компанія, за винятком такого, коли це дозволено Законом, веде справи в Анжуане або володіє нерухомістю, розташованої на території Анжуан, крім того випадку, коли компанія орендує офісне приміщення на ведення своїх справ в Анжуане.
• в будь-який період часу має менше одного акціонера;
• проводить відкриту підписку на акції компанії.

Офшорний банк не буде розглядатися як компанія, що займається бізнесом в Анжуане тільки тому, що вона:

• співпрацює з іншою компанією, зареєстрованою відповідно до Закону про міжнародні компанії в Анжуане;
• орендує офісне приміщення в Анжуане для ведення своїх справ відповідно до Закону міжнародних компаніях;
• розміщує депозити в інших осіб, що займаються банківською діяльністю в Анжуане;
• користується послугами зареєстрованого агента, професійного радника, адвокатів, бухгалтерів, трастових компаній, керуючих компаній, консультантів, страхових агентів або інших осіб, що займаються діяльністю такого роду в Анжуане;
• веде і зберігає свої бухгалтерські книги і звіти на території Анжуан;
• проводить в Анжуане свої зібрання ради директорів і акціонерів;
• тримає акції, боргові зобов'язання або інші цінні папір в іншій компанії, зареєстрованій відповідно до Закону про міжнародні компанії в Анжуане;
• випускає акції, боргові зобов'язання або інші цінні папери на користь іншої компанії, зареєстрованої згідно з Законом про міжнародні компанії.

Офшорний банк зобов'язаний щорічно надавати Реєстратору компаній і Центральному Банку Анжуан:

• звіт про свою діяльність, завірений ліцензованим аудитором;

• свідоцтво про те, що компанія не переслідується за будь-яку кримінальну діяльність в країні, на території якої розташований основний офіс офшорного банку (тобто в країні, де знаходяться директора або повірені компанії, які здійснюють свою господарську діяльність).

Директора та керуючі офшорного банку є особисто відповідальними за всі дії, неточності і порушення норм будь-якого законодавства, вчинених ними протягом терміну дії ліцензії та після її анулювання.

Відповідно до International Banks Act, який регулює на Анжуане офшорну банківську діяльність, банку можуть бути запропоновані як створення резервів, так і дотримання тих чи інших нормативів і стандартів, які прийняті в міжнародній банківській практиці в світлі приписів базельського банківського комітету. Мінімальний сплачений капітал офшорного банку в Анжуане - US $ 1 000 000.

Всі офшорні компанії звільнені на Анжуане від податків.

Анжуан слід Гаазької Конвенції про легалізацію документів, які можуть бути завірені через Апостиль.

Державне мито за офшорну банківську ліцензію типу «В» при його установі становить € 35 000.

Щорічна державне мито за продовження офшорної банківської ліцензії типу «В» становить € 22 500. Ліцензія продовжується щорічно, але законодавство Анжуан передбачає можливість отримати ліцензію відразу на кілька років, сплативши мито в розмірі, кратному числу років, на які видається ліцензія.

Версія для друку