• Главная <
  • Галерея
  • Карта сайта
  • Наши контакты
  • Обратная связь

Сутність і класифікація банківських операцій

Ви знаходитесь на сторінках книги Кравцової Г.І. та ін. «Гроші, кредит, банки». Тут розглядається широке коло питань, пов'язаних з теорією грошей, організацією грошового обігу; розкриваються поняття і типи грошових систем. Наводиться характеристика кредиту, всебічно досліджуються його форми, ринок позикових капіталів, кредитна система, банки, спеціалізовані кредитно-фінансові організації. Висвітлено міжнародні валютно-кредитні відносини.

Банківські операції - операції, спрямовані на вирішення завдань і реалізацію функцій банків, тобто відображають банківську діяльність. Вони пов'язані з рухом специфічного товару - грошей (валюти), цінних паперів і валютних цінностей, і тому відрізняються від операцій інших суб'єктів господарювання.

За Банківському кодексу Республіки Білорусь до банківських операцій належать:
залучення грошових коштів фізичних і (або) юридичних осіб у вклади (депозити);
розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності і терміновості;
відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
відкриття та ведення рахунків у дорогоцінних металах;
здійснення розрахункового та (або) касового обслуговування фізичних та юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів;
валютно-обмінні операції;
операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням (зберігання, купівля-продаж, залучення і розміщення в депозити та ін.);
видача банківських гарантій;
довірче управління коштами, дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням;
інкасація готівки, валютних та інших цінностей, а також платіжних документів;
випуск в обіг банківських пластикових карток, операції з ними;
факторинг;
послуги зі зберігання документів і цінностей.

Крім того, банки і небанківські кредитно-фінансові організації мають право здійснювати:
поручительство за третіх осіб, що передбачає виконання зобов'язань в грошовій формі;
придбання права (вимоги) виконання зобов'язань в грошовій формі від третіх осіб;
фінансову оренду (лізинг);
операції з цінними паперами (випуск, продаж, покупку, облік, зберігання та ін.);
консультаційні та інформаційні послуги і т.д.

Правила та порядок здійснення банківських операцій встановлюються законодавством і правилами центрального банку. Для ведення банківських операцій необхідна ліцензія (спеціальний дозвіл). У Республіці Білорусь всі банківські операції проводяться в національній валюті (білоруський рубль), а при наявності ліцензії Національного банку Республіки Білорусь - верб іноземній валюті.

Банки і небанківські кредитно-фінансові організації не має права здійснювати виробничу і (або) торговельну діяльність, за винятком випадків, коли така діяльність диктується власними потребами. Чи не має право вони вести і страхову діяльність в якості страховиків.

На практиці і в економічній літературі використовується поняття "банківська послуга". Нерідко їм підміняють поняття "банківська операція". Банківська послуга - одна або кілька операцій банку, які відповідають певну потреба конкретного клієнта. Вона народжується в рамках взаємин "клієнт-банк" та може відрізнятися від традиційних банківських операцій. Основна умова - вона повинна відповідати чинному законодавству.

Чи знаєте Ви, що: поповнивши торговий рахунок на суму від $ 1000 і зареєструвавшись в акції від InstaForex, Ви отримуєте шанс виграти спортивний автомобіль Lamborghini Huracan.

Пасивні операції - операції, за допомогою яких банки формують ресурси для проведення кредитних та інших активних операцій. Вони спрямовані на залучення коштів банками, причому більша частина - на акумуляцію тимчасово вільних коштів клієнтів (господарських організацій, інших банків, підприємців, населення і т.д.). Пасивні операції, пов'язані із залученням коштів, в залежності від їх економічного змісту діляться на депозитні (включаючи отримання міжбанківських кредитів) і емісійні (розміщення паїв (часток) акціонерів або цінних паперів банку).

У пасивних операціях центральних банків значиться випуск банкнот (емісія грошей). За допомогою цих операцій формуються власні, залучені і емітовані кошти. Власні - за рахунок операцій з випуску і розміщення акцій, відрахування з прибутків і т.п .; залучені - шляхом залучення коштів клієнтів за надані послуги і без надання послуг і шляхом залучення коштів з інших джерел.

Обсяги, склад і структура банківських пасивів утворюють ресурсний потенціал банку, впливають на масштаби активних операцій і, як результат, - на доходи банку, а також на його ліквідність.

Активні операції - операції з розміщення банками наявних в їх розпорядженні ресурсів для отримання прибутку та підтримки ліквідності. Серед активних операцій виділяються два основних види - позичкові та банківські інвестиції. Видача позик - найзначніший актив банків, що приносить основний дохід, але передбачає найбільш високий ризик. Банківські інвестиції - це, наприклад, вкладення коштів банків у цінні папери, в статутні фонди інших банків, підприємств. До активних відносяться також депозитні операції - розміщення тимчасово вільних коштів одних банків в інших банках і кредитних установах; депозити в центральному банку.

Зв'язок між активними і пасивними операціями банків очевидна. Розмір і структура активних операцій залежать від залучення ресурсів. Доходи від активних операцій збільшують ресурси. Комерційні банки мають здатність певною мірою "створювати вклади", зараховуючи суми позик на рахунки кредитоотримувача. При цьому грошова маса у вигляді коштів на поточних рахунках, які використовуються для розрахунків, розширюється. Можливість такого розширення обмежується необхідністю підтримувати ліквідність банків.

Посередницькі операції - операції, що сприяють фінансовій обороту, здійснення банківської діяльності. До них можна віднести розрахункові операції, включаючи інкасові та перекладні; посередництво при купівлі-продажу цінних паперів та інших об'єктів фінансового обороту; дилінгові операції; трастові операції, трансфертні та ін. Це операції, що проводяться за дорученням клієнтів і на комісійних засадах.

Інші (інші) операції банків - операції, супутні діяльності банків. Ці операції спрямовані на поліпшення обслуговування клієнтури, її розширення, підвищення прибутковості і ліквідності банку. Їх розвиток характерно для універсальних банків. Існує тісний зв'язок інших операцій комерційного банку з основними - кредитно-розрахунковими, депозитними, інвестиційними. Комплекс додаткових, фінансових, інформаційних та посередницьких послуг, що надаються банком, розширює коло клієнтури і робить більш привабливими умови їх кредитно-розрахункового обслуговування. До інших операцій, що надаються банками, можна віднести: зберігання цінностей; здійснення науково-технічних розробок; консультаційно-правові, інформаційно-аналітичні та довідкові послуги; сервісні послуги; нумізматичні операції; спільну діяльність банків та інших юридичних осіб; благодійну діяльність та здійснення фінансової підтримки і т.п.

Слід мати на увазі, що операції центрального банку і комерційних банків різняться з урахуванням статусу цих кредитних установ, визначеного банківським законодавством, і наданих їм прав на здійснення тих чи інших операцій.

Новости